В последнее время вопросы, связанные с налогообложением переводов между гражданами, стали актуальными как никогда. Российские налоговые органы предоставили разъяснения касательно проверок банковских операций, которая будет осуществляться в будущем.
Как обстоят дела с платежами?
Налоговая служба подчеркивает, что ответственность за контроль денежных операций ложится на банки. Финансовые учреждения обязаны следить за всеми денежными транзакциями своих клиентов и сообщать о подозрительных операциях в Росфинмониторинг. Важным моментом является то, что начиная с 1 июня 2025 года, поправки к закону №115-ФЗ позволяют Росфинмониторингу приостанавливать подозрительные операции на срок до 10 дней без обращения к суду.
- Банки должны передавать сведения о подозрительных операциях, которые могут указывать на получение гражданином дохода, однако этот момент не закреплен в законодательстве.
- Кроме того, под особым контролем находятся переводы от индивидуальных предпринимателей и компаний физическим лицам, а также снятие наличных свыше 3 миллионов рублей в сутки.
Что именно считается подозрительным?
Критерии для определения подозрительных операций достаточно четкие. Например, регулярные поступления на банковскую карту, которые могут напоминать заработную плату, переводы от незнакомых лиц, или множество одинаковых сумм, пересылаемых на протяжении короткого времени. Переводы между друзьями или родственниками, как правило, не вызывают подозрений.
Если же гражданин получает регулярные выплаты за оказанные услуги, он обязан задекларировать этот доход и уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ), если это не сделал его налоговый агент.
Почему важно сохранять документы?
Банки и налоговые структуры могут потребовать подтверждающие документы по подозрительным операциям, поэтому важно сохранять все счета и договоры, особенно связанные с крупными покупками – будь то автомобиль или недвижимость. Контроль за банковскими операциями помогает предотвратить мошенничество и защитить деньги граждан.
