Федеральная налоговая служба (ФНС) России вновь обозначила важные аспекты контроля за денежными переводами граждан на банковские карты. В свете новых изменений в законодательстве, важно быть в курсе новшеств, которые касаются налогообложения переводов, сообщает канал "Юридические тонкости".
Обязанности банков и контроль над транзакциями
Согласно актуальным нормам, банки обязаны внимательно отслеживать финансовые операции своих клиентов и вскрывать подозрительные транзакции. Все такие случаи должны быть незамедлительно переданы в Росфинмониторинг. Учитывая недавние поправки в Закон № 115-ФЗ, вступившие в силу с 1 июня 2023 года, Росфинмониторинг теперь может приостанавливать подозрительные операции сроком до 10 дней без решения суда. Это вызывает вопросы о прозрачности и правомерности таких действий.
Подозрительные операции и их последствия
ФНС утверждает, что граждане должны быть внимательны, так как банки обязаны предоставлять информацию о подозрительных переводах, которые могут указывать на незадекларированный доход. Обычно это включает:
- Регулярные поступления, схожие с зарплатой, например, раз в месяц;
- Переводы от неизвестных источников;
- Повторяющиеся транзакции одинаковой суммы.
В случае выявления незадекларированных доходов, после проверки клиенту может быть доначислен налог.
Когда не надо беспокоиться
Несмотря на строгость новых правил, обычные переводы друзьям или членам семьи (например, возврат долгов или подарки) не подлежат налогообложению. Однако, если гражданин получает регулярные электронные платежи за услуги, он обязан задекларировать эти доходы и уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ), если такая обязанность не легла на налогового агента.
Не стоит забывать, что банки, как и Росфинмониторинг с ФНС, могут запросить подтверждение операций по банковским картам. Поэтому рекомендуется сохранять документы на все значительные поступления и возможно подозрительные операции. Важно также закрывать неиспользуемые карты, чтобы избежать неприятных ситуаций по части налогообложения.
