Следственным комитетом завершено расследование уголовного дела о сокрытии денежных средств, за счет которых должно производиться взыскание по налогам
Следственным управлением СК России по Камчатскому краю завершено расследование уголовного дела в отношении 76-летней генерального директора коммерческой организации. Она обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств организации, за счет которых должно производиться взыскание недоимки по налогам и сборам в крупном размере).
По версии следствия, в период с октября 2023 года по декабрь 2025 года обвиняемая, достоверно зная о наличии у возглавляемой ею организации задолженности перед бюджетом и о приостановлении операций по счетам, организовала схему сокрытия активов. С целью воспрепятствования принудительному взысканию средств налоговыми органами и судебными приставами директор направляла в адрес расчетного центра распорядительные письма о перечислении денежных средств напрямую контрагентам организации, минуя расчетные счета должника. Указанное исключило возможность погашения налоговой недоимки в бесспорном порядке.
Всего по указанию фигурантки было выведено из-под взыскания 32,3 млн рублей в счет оплаты текущих хозяйственных нужд. При этом задолженность предприятия перед бюджетами всех уровней, не погашенная до настоящего времени, составляет более 7 млн рублей без учета пеней и штрафов.
Преступная деятельность выявлена сотрудниками ФНС, материалы налогового органа переданы в СК.
Следствием собрана исчерпывающая доказательная база: допрошены свидетели, изъяты и изучены финансово-хозяйственные документы, банковские выписки, подтверждена прямая причинно-следственная связь между действиями руководства и сокрытием денежных средств.
В настоящее время уголовное дело передано для решения вопроса об утверждении обвинительного заключения и последующего направления в суд.
Санкция ч. 1 ст. 199.2 УК РФ предусматривает наказание вплоть до трех лет лишения свободы.
